Дивиденды

Несколько основных правил заработка на дивидендных акциях

Существует несколько основных правил, выполнение которых позволяет заработать на инвестировании в ценные бумаги, по которым полагаются регулярные выплаты:

«Купил и держи» — самая простая стратегия, предполагающая долгосрочные инвестиции. Единственным недостатком является достаточно длительный период ожидания дохода.

Покупка ценных бумаг перспективных компаний в момент понижения их курсовой стоимости. Котировка в течение года может меняться в сторону увеличения или уменьшения. На десятки процентов. Хотя долгосрочный график котировок демонстрирует их плавный рост. Но наступает момент, когда цены на них начинают снижаться. Именно в этот момент, если нет данных, указывающих на ухудшение положения компании, самое время совершить покупку дивидендных акций.

«Покупай до отсечки» — как только становится известен размер назначенных компанией выплат по ценным бумагам, интерес к ним со стороны инвесторов начинает расти. Котировки ползут вверх тем быстрее, чем ближе день отсечки. Покупка активов в этот момент дает возможность получить дивиденды за короткий срок – месяц, полтора.

«Купи заранее, продай в день отсечки». На следующий же день после закрытия реестра акционеров, которым полагаются выплаты, происходит дивидендный гэп. Ценные бумаги, доход по которым можно будет получить через 3 месяца, а то и год, уже мало кого интересуют. Котировки падают. Снижение соответствует размеру дивидендов. Именно перед днем отсечки, на пике цены, можно и продать акции с наибольшей выгодой.

Даже с учетом вышеизложенных рекомендаций, не следует хранить «все яйца в одной корзине». Новички часто совершают ошибку – привлеченные самыми большими выплатами на ценную бумагу, инвестируют все имеющиеся средства в одну компанию.

В этом, конечно же, есть своя логика. Но не следует забывать и о рисках. Ведь в определенный момент у компании могут возникнуть проблемы, что непременно повлияет на доходность активов. Либо будет принято решение отказаться от их начислений

Спасибо за внимание, всегда ваш Максимальный доход!

Налогообложение дивидендов и иных выплат

Теперь перейдет к налоговой стороне вопроса. Вспомним, что Налоговый кодекс содержит собственное определение дивидендов. А значит, для налоговых целей каждую выплату, подразумевающую распределение прибыли, необходимо сверить с этим определением, чтобы понять, как правильно ее квалифицировать. Статья  НК РФ признает под дивидендом доход, полученный акционером (участником) от организации при распределении прибыли, остающейся после налогообложения (в том числе в виде процентов по привилегированным акциям), по принадлежащим акционеру (участнику) акциям (долям) пропорционально долям акционеров (участников) в уставном (складочном) капитале этой организации.

Обратим внимание на последнюю оговорку в этом определении: для целей налогообложения доход, полученный при распределении между участниками прибыли (в том числе промежуточной), признается дивидендом, если прибыль распределяется пропорционально долям участников. Это означает, что если общее собрание участников ООО решило распределить прибыль на основе какого-то иного принципа (а Закон № 14-ФЗ этого не запрещает), то для целей налогообложения это будут не дивиденды, а «иные выплаты»

В то же время квалификация производимых выплат (дивиденды или «иные выплаты)» имеет значение исключительно при формировании отчетности по НДФЛ (справок 2-НДФЛ и расчета 6-НДФЛ).

Ведь в настоящее время ставка НДФЛ по дивидендам равна общей ставке 13 процентов (ст.  НК РФ). Таким образом, даже если прибыль распределяется не пропорционально долям участников, а, например, с учетом времени оплаты доли (те, кто оплатил свою долю раньше, получают «премию» в виде повышенного процента от прибыли), данные выплаты будут облагаться НДФЛ точно также как и «пропорциональные».

Также квалификация выплаты не влияет на порядок исчисления и удержания налога: в обоих случаях организация, которая выплачивает распределенную прибыль, будет признаваться налоговым агентом по НДФЛ в отношении получателей — физических лиц (п. 1 ст.  НК РФ). Датой фактического получения дохода будет день реальной выплаты (перечисления) денег (подп. 1 п. 1 ст.  НК РФ). А удержать налог необходимо непосредственно из выплачиваемых дивидендов (п. 4 ст.  НК РФ).

Таким образом, законодатели существенно облегчили жизнь бухгалтеров, исключив из статьи  НК РФ льготную ставку для дивидендов, и тем самым снизив риски возникновения различных ошибок при исчислении налога с промежуточных дивидендов.

Как выбрать акции для получения дивидендов

Дивидендная стратегия подразумевает вложения на долгосрочную перспективу, поэтому инвестору нужно тщательно выбирать компании. Чтобы оценить перспективы инвестиций, изучите 3 аспекта, — это необходимый минимум.

— Дивидендная политика. Помните, что ее в любой момент могут изменить. Например, TCS Group («Тинькофф-банк») в 2018 году показала рост чистой годовой прибыли по МФСО на 43%. В будущем компания планирует поддерживать рост на уровне 20-40% в год и ради этого снижает выплаты дивидендов. Согласно новой дивидендной политике, установленной с 1 апреля 2019 года, TCS Group направляет на выплаты 30% от прибыли вместо прежних 50%. На фоне новости 2 апреля акции холдинга на Франкфуртской бирже упали на 16,7%.

— История выплат. Если компания несколько лет подряд платила хорошие дивиденды — это хороший знак, хоть он и не гарантирует прибыли инвесторов в будущем. Регулярно выплачивают дивиденды организации со стабильной бизнес-моделью, например «Роснефть» (не менее 50% от чистой прибыли по МСФО), «Ростелеком» (75% от годового свободного денежного потока, но не менее 5 рублей за акцию). За историей выплат можно следить на сайтах компаний и аналитических ресурсах, таких как Conomy или «Доход».

— Долговая нагрузка. Размер чистого долга указывают в отчетности компании. Его можно сравнить с предыдущим годом, а также посчитать по отношению к другим показателям — например к цене ее собственности (мультипликатор D/E, Debt to Equity). Так можно вычислить, какую долю в активах компании составляют заемные средства. Чем показатель меньше, тем более финансово устойчива компания.

Календарь дивидендов 2018 Российских компаний

Думаю, не удивлю вас, если скажу, что к выплате дивидендов хотят приблизиться многие, и делают ставку именно на отечественный сегмент компаний. Удобно: регулярно начисляется прибыль, и при этом мы уверены в поддержке отечественного бизнеса. Обозначу, что сегодня наиболее прибыльными направлениями считают не только нефтегазоперерабатывающую сферу, но еще телекоммуникационные компании и энергетический комплекс, а также финансовые учреждения.

Каждая компания имеет свою, строго обозначенную эмиссию акций, и поэтому иногда выгодно вкладываться на самом старте работы, иногда — немного повременив, пока предприятие станет на ноги и «раскрутится». Для удобства определения дат инвесторами, когда ожидается профит вкладчикам в разных компаниях. Есть много мониторингов — сборный онлайн-ресурс, где можно увидеть список компаний и то, сколько сейчас оцениваются акции.Уточнения сроков выплат дивиденда, происходит:

• Сектор компании;
• Временной период — год, квартал, полугодие;
• Тикер;
• Можно подобрать вариант по предстоящим или утвержденным дивидендам. Это удобно, когда инвестор хочет обеспечить себе выплату с учетом времени и уровня стабильности.

Для тех, кто привык покупать акции и сразу торговать ими на бирже, выигрывая на разнице курса, актуальными станут ммвб котировки, а кроме этого рекомендую обращать внимание на 2 важных индекса:

• Индекс стабильности дивидендов — учитывается, насколько регулярно компания выплачивает прибыль, и имеются ли показатели прироста прибыли;
• Дивиденды на акцию — то есть, какой дивиденд начисляется на 1 акцию в портфеле той или иной компании.

Тут стоит думать о выплате дивидендов наперед, и оценивать рентабельность покупки, как обычной, так и привилегированной. Плюс, пользуясь онлайн-ресурсами калькуляторами дивидендов, оценивайте:

1. Цена акции на закрытие;
2. Размер дивидендной доходности;
3. Последний день покупки акций;
4. Дата закрытия реестра под дивиденды.

С момента покупки акции до начисления дивиденда должно пройти не менее 25 дней. По сути, подобный принцип использует и государство, когда предлагает нам купить у него облигации, а далее мы подгадываем максимально удачный вариант по времени для продажи.Дивиденд — это не просто фантастическая возможность ни за что получать выплаты, а, прежде всего, это инвестиции в акции, которые приносят доход: либо происходит капитализация процентов, или регулярная выплата доходности. Финансовые эксперты такой вид не называют излишне рискованным, но и особо доходным назвать его также нельзя. Именно поэтому рационально делать ставку на несколько параллельных вложений: и по сумме, и по срокам, и по видам деятельности компаний, чтобы и риски минимизировать, и как бы регулярно получать прибыль. Надо понимать с одними и теми же акциями, можно работать по-разному для того, чтобы увеличивать свой доход.Традиционно желаю вам, чтобы о выплате дивидендов вы знали не понаслышке, а регулярно и стабильно получали неплохой профит с разных отечественных и иностранных компаний.

Профессиональный инвестор с опытом работы 5 лет с разными финансовыми инструментами, ведет свой блог и консультирует вкладчиков. Собственные эффективные методики и информационное сопровождение инвестиций.

Сколько нужно акций, чтобы жить на дивиденды

Для этого воспользуемся обратной формулой, т.е. изначально определим, сколько нам нужно для того, чтобы жить комфортно. Здесь не нужно ставить баснословные суммы – достаточно к средним расходам за месяц прибавить 10%. Этого будет достаточно на начальном этапе. Допустим, что эта сумма на семью из 2-х человек без детей составляет 50000 руб. Таким образом, нам нужно 50000 руб. ежемесячно или 600 000 рублей в год.

Исходя из средней доходности российских акций в 10%, чтобы заработать 600 тыс. руб. за год с дивидендов, нужно купить акций на 6 мил. рублей.

(6 000 000 руб.*10%=600 000 руб./12 мес. = 50000 руб./мес).

Я не буду врать и говорить, что при начальных вложениях в 50000 руб. вы сможете жить на дивиденды через 1-5 лет. Вместо этого приведу реальные цифры, как они есть на самом деле.

Расчет произведен исходя из первоначального взноса в 50 тыс. руб., с учетом ежегодной средней дивидендной доходности в 13%, реинвестирования и ежегодного добавления к этой суммы еще 50000 рублей.

Цифры красноречивее тысячи слов показывают, что с указанными исходными данными выйти на доход от дивидендов, позволяющий не работать, можно за 25 лет. А никто и не говорил, что Баффет стал богатым за 1-2-5 лет. У него это заняло добрую половину жизнь. Если присмотреться внимательнее к цифрам, то можно увидеть, что с небольшим, как в нашем примере, первоначальным капиталом, первые 5-10 лет уходят на “раскачку”. Т.е. начиная со стартовой суммы в 1 млн. рублей добраться до желаемой суммы можно на 10 лет раньше.

Здесь также не учитывается рост стоимости самих акций. При правильном подборе ценных бумаг в инвестиционный портфель акции могут приносить дополнительно до 20-50% годовых.

Если инвестор в первую очередь заботится о сохранности вложенных денег, стоит подумать об инвестировании в дивидендные компании. Они обычно определяются, как предприятия, которые регулярно и постоянно делятся полученной прибылью. Регулярные платежи являются не только стабильным источником дохода для инвесторов, но и подтверждением хорошего состояния компании и ее устоявшейся позиции на рынке.

Я специально привел в расчетах небольшую сумму, которую за год могут выделить и инвестировать 80% семей даже с маленькой зарплатой. Это показывает, что зарабатывать на дивидендах хорошие суммы может каждый – это только вопрос времени и знаний. Начав погружение в инвестирование с понятия, что такое дивиденды и успешно применив полученные знания на практике, вы можете создать отличный источник пассивного дохода для комфортного отдыха и не зависеть от размера пенсии в будущем.

Что такое дивиденды простыми словами

Дивиденды можно рассматривать как частичку прибыли компании, акциями которой владеет инвестор.

Размер выплачиваемого вознаграждения зависит от финансовых результатов. Если была получена прибыль, то часть направляется на развитие компании, а часть на выплату дивидендов.

Общая размер выплат делится на количество акций в обращении. И получается некая сумма прибыли на одну акцию.

Рекомендуемые размер выплат прописан в уставе компании. И она должна ему следовать.

Например:

• По уставу Газпром обязан выплачивать 10% от полученной прибыли. По факту платят больше. В 2017 году на дивидендные выплаты направили 45% от прибыли.
• Лукойл выплачивает 25%. Но стремиться каждый год увеличивать этот показатель.
• На дивиденды Московская биржа отчисляет аж 70% от прибыли.
• Сбербанк отчисляет на дивиденды 20-25%.

Есть компании с очень сложной дивидендной политикой. И начинающему инвестору ее очень сложно понять.

Норильский никель — дивидендная политикаСеверсталь — политика по выплате дивидендов

Если провести аналогию с обычной жизнью, то акционеров, владеющих пакетами акций и регулярно получающих дивиденды, можно сравнить с людьми, сдающими недвижимость в аренду.

Например, у вас есть квартира, которую вы сдаете. Получаете за нее 20 000 рублей в месяц.

С этой суммы, часть вы отдаете за оплату услуг ЖКХ, часть на уплату налогов. Возможно что-то направите на текущий ремонт. Если есть кредит (ипотека) — придется потратиться на выплаты. Ну а остальное — ваша чистая прибыль (дивиденды).

А теперь представьте, что у вас не одна, а 30 квартир в собственности и вы их все сдаете.

Тогда получаемой чистой прибылью можно распорядиться немного по другому. Купить еще одну квартиру (за свои или в кредит), то есть расширить бизнес.

В итоге: конечный остаток чистого дохода снизится в разы. Вот эту часть и можно считать дивидендным доходом.

Куда поступают дивиденды

Их можно зачислить на три типа счетов:

1. Обычный брокерский.
2. Индивидуальный инвестиционный.
3. Банковский.

Изначально все дивиденды поступают именно на брокерские счета. То есть те самые, с которых вы осуществляете покупку/продажу акций. А оттуда уже могут быть отправлены в любом другом направлении.

Но обычно можно договориться о переводе дивидендного вознаграждения сразу на банковский счет или на индивидуальный инвестиционный. Тут есть одна тонкость, которую я хочу прокомментировать.

Индивидуальный инвестиционный счет разрешается пополнять не более чем на миллион рублей в год. Если вы через этот счет приобрели акции и вам по ним прямо на ИИС были зачислены дивиденды, то они не будут считаться пополнением счета.

Поэтому вы легко сможете пополнить свой ИИС еще максимум на миллион рублей в течение года. И вложиться в большее число финансовых инструментов. И стать еще богаче.

Если же вы получите дивиденды на банковский счет, а оттуда отправите их на инвестиционный, – это будет расцениваться как пополнение. И если этих дивидендов будет, скажем, 200 000 рублей, то в течение года вы сможете внести уже не более 800 000.

И еще. Если дивиденды будут отправлены вам на ИИС, вы их не сможете вывести оттуда, пока не закроете счет. Допустим, решили вы открыть ИИС на десять лет и активно через него инвестировать. Если вы решите снять с этого счета дивиденды – он у вас сразу закроется.

Как распределяются дивиденды

Распределять дивиденды можно только на основании решения общего собрания участников (или решения единственного участника ООО). На общем собрании утверждается бухгалтерская отчетность организации, определяется сумма, которая будет распределена в виде дивидендов, и конкретный размер выплат по каждому участнику. Оформляется решение протоколом в обычном порядке.

В общем случае прибыль ООО, направленная на выплату дивидендов, распределяется между участниками пропорционально их долям в уставном капитале, но уставом общества может быть установлен иной порядок распределения прибыли между участниками общества. Выплатить дивиденды участникам ООО надо не позднее 60 дней со дня принятия такого решения.

Полученную по итогам года прибыль необязательно выплачивать в виде дивидендов, можно оставить ее нераспределенной или создать резервный фонд для развития организации (в отличие от акционерного общества, создавать резервный фонд ООО вправе, но не обязано).

Удивительно, что, по мнению Минфина, высказанного в некоторых письмах, нераспределенная прибыль прошлых лет не может быть направлена на выплату дивидендов по итогам отчетного года. Внятно прокомментировать свой ответ министерство не смогло, а после нескольких судебных решений по этому вопросу в пользу участников ООО легитимность распределения прибыли прошлых лет уже не подвергается сомнению.

Календарь дивидендов в графическом виде

В следующем календаре находятся точные даты закрытия реестров, утвержденные советом директоров. Кроме того, здесь указываются даты закрытий реестров для
участия в годовых и внеочередных собраниях акционеров российских компаний

Даты закрытия реестров, даты отсечки

В нижеследующих таблицах указаны дивидендные доходности, которые рассчитаны как отношение суммы всех полностью выплаченных дивидендов за прошлый год к текущей рыночной цене акции.
Фактически, эта таблица показывает, на какую годовую доходность могут рассчитывать инвесторы в случае, если компания за этот год выплатит такие же дивиденды как и в прошлый раз.
Но поскольку ситуация с прибылью компаний из года в год меняется, прошлые доходности не могут быть гарантированы в будущем.

Прошлая дивидендная доходность

Здесь представлены все последние новости по дивидендам, опубликованные на смартлабе. Чтобы добавить новость по дивидендам в этот раздел,
напишите пост и поставьте в нему тег «дивиденды»

Новости дивидендов

• 11:57
  Минэкономразвития хочет заставить компании инвестировать прибыль в бизнес вместо выплаты повышенных дивидендов

• 08/06
  Вертолеты России — Финальные дивы за 2020г: 0,01 руб/акц.Преф. Отсечка 11 июля

• 08/06
  Янтарьэнергосбыт — Дивы 2020г: 162,1099 руб. Отсечка 15 июля

•  +4
  08/06
  Дивиденды Химпром составят ₽0,37 на привилегированную акцию, на АО дивидендов нет

• 08/06
  Газпром — мировой лидер газовой индустрии — Финам

•  +8
  08/06
  Даже без налоговых льгот Татнефть показала рост рентабельности по EBITDA — Газпромбанк

• 08/06
  Дивидендная доходность акций КАМАЗа примерно 0,7% — Промсвязьбанк

• 08/06
  Результаты Сбербанка дают основания ожидать чистую прибыль в размере свыше 1 трлн рублей в этом году — Атон

• 07/06
  British American Tobacco — защитный актив с потенциалом роста — Финам

•  +4
  07/06
  Из-за полученных убытков Мостотреста дивиденды за 20 г не рекомендованы

• ….

Здесь можно увидеть сообщения о дивидендах, поступивших на счет акционеров. Участники смартлаба, которым пришли дивиденды,
пишут в соответствующую ветку нашего форума акций —
«Поступление дивидендов»

Дивиденды, по которым недавно прошла отсечка

Налогообложение

13% — для резидентов РФ
15% — для нерезидентов

Если компания платит в рублях, они поступают на брокерский счёт, счёт в банке или ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) уже со снятыми налогами. Избежать потери не получится – к дивидендам не применяются налоговые вычеты.

Если компания платит в долларах, налоги не снимаются – по ним надо рассчитываться самостоятельно с учётом курса валюты.

При вложении денег в американские ценные бумаги лучше подписать форму W8-BEN. Она сообщает, что вы не являетесь налоговым резидентом США. С ней ставка равна 13%. 10% удерживаются автоматически, а 3% инвестор платит сам.

Как купить акции

Приобретение акций на данный момент позволяет получать дополнительный доход, не проводя для этого серьезных манипуляций. Осуществить задуманное можно следующим образом:

Покупать акции лучше через брокера. Их выбор основывается на том, в каком предприятии покупатель желает приобрести акции. Если это российские компании, значит, выбирается любой специалист. Но если есть желание стать акционером иностранных организаций, выбор должен пасть на брокера, имеющего доступ к международным биржам

Также при выборе специалиста обращают внимание на минимальные суммы сделок – они варьируются от 30 до 100 тыс. рублей

С покупками меньше установленной минимальной суммы брокеры связываться не будут.
Для начала договор заключается с брокером – в документе указываются особенности и условия сотрудничества. Во время подписания документа на брокерское обслуживание специалист открывает счет для покупки акций.
Далее на счет перечисляются денежные средства от покупателя.
После происходит выбор компании, в которой приобретаются акции. В выборе руководствуются привлекательными котировками. Как правило, условия и котировки предоставляет сам брокер. Он и договаривается о покупке акций на имя покупателя, используя специальные программы для подачи заявки.

К таким программам можно отнести MetaTrader5, QUIK и другие.

Покупка акций происходит лотами, что зависит от условий предприятия. К примеру, Сбербанк продает лоты с содержанием в одном из них утвержденное количество акций в размере 10 штук. В то же время Магнит продает акции поштучно.

После покупки акций покупателю приходит уведомление о ближайших выплатах дивидендов. Зачастую подобное первое письмо получает брокер. Он дополнительно помогает в открытии инвестиционного счета, который обязателен для перечисления дивидендов. Данные отправляются предприятию, а покупатель освобождается от уплаты НДФЛ при перечислении ему дивидендных выплат.

Выплата происходит в оговоренные сроки

ТОП-5 российских компаний с самыми высокими дивидендами

1. Компании Роллман. Это группа, которая предоставляет широкий спектр услуг. За последнее десятилетие прибыль возросла. На конец 2016 года дивидендная доходность компании составила 16%. Компании отличаются постоянными начислениями средств акционерам, что показывает процветание организации.
2. Мордовская ЭСК. Специализируется на электроэнергии: ее закупках и продаже. Расположена в Саратове и беспрерывно работает уже двадцать два года. На конец 2017 года доходность составила 14%.
3. Группа ЛСР. Многопрофильное предприятие. Занимается постройками, добычей ископаемых, изготовлением материалов для строительства и вопросами по недвижимости.Доходность на конец 2017 г. в общем равнялась 12%.
4. Северсталь. Крупнейший холдинг, который работает как в РФ, так и за пределами. Прибыль фирмы постоянно растет и стремится выйти на новый уровень. Доходность — уверенные 11%.
5. АЛРОСА-Нюрба. Организация, специализирующаяся на добыче алмазов. Работает предприятие в Якутии. Несмотря на мировой финансовый кризис, который сильно подкосил работу предприятия, доходность равнялась 10%.

Что такое дивиденды простыми словами:

Читайте далее:

Что означает понятие бенефициар: определение и значение

Что означает овердрафт: понятие и условия получения

Понятие акциз — что такое подакцизные товары, плательщики, срок и источник выплаты