Нужно ли оформлять ип для открытия интернет-магазина

Что выбрать для интернет магазина ИП или ООО

• бизнес ведется одним человеком, партнерства не планируется;
• владелец желает свободно распоряжаться прибылью;
• не предполагается привлечение инвесторов;
• отдельные закупки проводятся «серыми» схемами с невозможностью документального подтверждения происхождения товаров.

Открытие ООО целесообразнее:

• при наличии нескольких владельцев;
• планируется сотрудничество с крупными компаниями;
• не исключается продажа бизнеса в будущем;
• предполагается инвестирование со стороны третьих лиц.

Основными преимуществами открытия ИП для интернет-торговли выступают:

• возможность быстрого создания и ликвидации бизнеса;
• отсутствие налога на имущество, используемое для предпринимательства;
• решения принимаются единолично (ООО проводит собрания, утверждает решение протоколом);
• простая отчетность;
• свободное использование средств.

Менее очевидное преимущество – организация приема платежей. Индивидуальный предприниматель может открыть р/с, применяя его для приема оплаты через сайт. Конечно, можно использовать счет физлица. При регулярном поступлении крупных платежей банк заподозрит коммерческую деятельность и откажет в обслуживании.

Что нужно знать о кассовом аппарате

Если бизнесмен считает, что ему проще работать на УСН, то в 2017 году можно не применять кассовый аппарат в некоторых случаях:

1. Если оплата происходит через расчетный счет банка с указанием реквизитов.
2. Осуществляется торговля программным обеспечением, а клиент переводит деньги через карту или электронный кошелек.
3. Товар доставляется курьерской компанией или почтой. В этом случае они и предоставят клиенту квитанцию.
4. Оплата производится через кассу фирмы.
5. Используется платежный агрегат, через который переводят деньги на расчетный счет ИП.

В остальных случаях необходимо применять кассовый аппарат. При работе на упрощенке чек необходимо пробивать даже когда клиент оплачивает покупку картой через интернет.

На видео: Дропшиппинг – ЗЛО? Все минусы дропшиппинга. Возможен ли дропшиппинг с нуля и стоит ли начинать

Может ли интернет-магазин работать без ИП или ООО

Онлайн-торговля почти не отличается от торговли в обычном магазине. Если вы хотите существовать «по законам», то необходимо легализовать бизнес.

Можно работать и нелегально, но только в самом начале, когда магазин еще не раскрутился и прибыль его минимальна. Кто знает, вдруг ваше дело вообще прогорит? Но если вы начинаете работать таким образом, то помните про риск привлечения к ответственности, если ваш бизнес попадет в поле зрения налоговиков.

Кроме того, нелегальная работа имеет ряд других существенных недостатков:

1. Нельзя открыть расчетный счет.
2. Нет печати.
3. Нельзя подписывать договора с оптовыми покупателями, поставщиками и т.п., работающими легально.
4. Не получится получить лицензию, если вы решили заняться торговлей фармацевтикой или другими подобными товарами.
5. На сайт не получится установить интернет-кассу, чтобы принимать онлайн-платежи.
6. Не получится выдавать бухгалтерские документы, чеки, накладные и т.п.
7. Не получится значительно раскрутить бизнес (без открытых ИП или ООО не принимают в Яндекс.Маркет и т.п.).
8. Потенциальные клиенты предпочитают вносить предоплату на счет ИП или ООО, но опасаются работать с неизвестными частными лицами.

Если вы пока работаете без регистрации, но магазин уже начинает приносить хорошую прибыль — лучше подать документы и начать работать легально.

Подготовка к работе интернет-магазина

Перед началом продаж нужно удостовериться, подлежит ли деятельность лицензированию. Соответствующая информация содержится в ФЗ «О лицензировании отдельных направлений деятельности». В этом законе содержится перечень работ, на которые требуется получать лицензию. На некоторые виды товаров нужно оформлять лицензию. Сертификация может быть добровольной или обязательной. Даже если товар, готовящийся к продаже, не входит в список для обязательного лицензирования, получить сертификат рекомендуется. Это позволит заслужить доверие со стороны покупателей, отвоевать место на рынке.

Что грозит за отсутствие регистрации ИП?

• административное правонарушение при отсутствии лицензии или регистрации в качестве предпринимателя карается штрафом 500-2000 рублей;
• лишение свободы на полгода, более 400 часов обязательных работ, максимальный штраф до 300 000 рублей или весь доход, полученный за 2 года, если гражданин скрыл деятельность, от которой получил прибыль более 1 500 000 рублей или 6 000 000 рублей;
• минимум 40 000 рублей налога или 10% от прибыли, которую получил незарегистрированный ИП, за тот период, пока не платил налоги.

Для сравнения: минимальная налоговая ставка для ИП предусмотрена на УСН – это 6%. Неразумно будет отдать в казну 10% от своих доходов, когда можно было бы избежать лишних проблем, вовремя встав на налоговый учет.

Таким образом, интернет-продавец может работать без ИП, в надежде, что налоговая не проверит его банковские счета, до тех пор, пока у него небольшие обороты. Однако если прибыль магазина превысит сумму, указанную в УК РФ для незаконной предпринимательской деятельности: от 1,5 млн руб., то нарушителя налоговой дисциплины ждет реальный срок.

Коды ОКВЭД: розничная и оптовая торговля

С 2017 года в связи с переходом на новый классификатор применяют новую группировку кодов ОКВЭД розничная торговля или оптовая. Развернутый список кодов с расшифровкой можно посмотреть и скачать в этой статье.

Начиная с 1 января 2017 г. налоговики и компании, в их числе организации оптовой и розничной торговли, перешли на новый Классификатор видов экономической деятельности ОК 029-2014. Справочник утвердил Росстандарт своим приказом от 31.01.2014 № 14-ст. Правда, изменились коды давно, а вот применять их разрешили официально только с этого года.

Смотрите коды ОКВЭД 2019 >>

Это означает, что каждому виду оптовой и розничной торговли теперь соответствует новый код ОКВЭД. Эти же коды инспекоры разнесли в ЕГРЮЛ и ЕГРИП. Поэтому при регистрации и перерегистрации, подтверждении вида деятельности, а также при составлении отчетности, организации и предприниматели теперь должны брать строго коды из нового ОКВЭД.

 Скачать ОКВЭД 2017 торговля розничная и оптовая

От указанного кода зависит лицензирование, налоговые льготы, тариф по взносам на травматизм. Также новые коды — необходимый «реквизит» бухгалтерской и налоговой отчетности. При этом законодательство не ограничивает выбор количества видов деятельности. Главное правило — это наличие минимум одного кода, который будет характеризовать основной вид торговли, который ведет компания.

Торговые виды деятельности являются наиболее востребованными в настоящее время. Оптовая и розничная торговля предполагают операции реализации готового продукта, без изменений и доработок, которые могут изменить товар. Но при этом такая торговля может включать функции по:

• сортировке и упорядочиванию товаров;
• пакетирование и упаковку;
• перемешивание товаров;
• розлив;
• разделение на мелкие или более крупные торговые партии;
• складирование для хранения;
• и др.

Оквэд торговля

Каждому из видов торговли присвоен свой код. Коды ОКВЭД розничной и оптовой торговли закреплены в разделе G классификаторы, который так и называется «Торговля оптовая и розничная; Ремонт автотранспортных средств и мотоциклов».

Раздел G состоит из трех групп — 45, 46 и 47.

Чтобы определить, как искать подходящий вид торговли в справочнике, приведем описание описание каждой их трех групп.

Группировка кодов торговли ОКВЭД 2017

45	ОКВЭД оптовая и розничная торговля автотранспортными средствами и мотоциклами и их ремонт	— Продажа новых и поддержанных авто и мотоциклов;- Продажа расходников и запчастей;- Техобслуживание и ремонт мотоциклов, легковых и грузовых авто.	— Деятельность агентов в оптовой торговле и продаже транспортных средств (на основании договоров комиссии)- Сервисные услуги (полировка, чистка, мытье транспортных средств и т.д.)
46	ОКВЭД оптовая торговля (за исключением продажи автотранспортных средств и мотоциклов)	— Все виды оптовой торговли в пределах и за пределами РФ (экспорт/импорт).	Выбор конкретного кода зависит от типа товара, например, подберем Оквэд торговля продуктами питания:- 46.3 «Торговля оптовая пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями», далее ищем нужный товар — кофе и фрукты:- 46.31 Торговля оптовая фруктами и овощами- 46.37 Торговля оптовая кофе, чаем, какао или пряностями
47	ОКВЭД розничная торговля (за исключением продажи автотранспортных средств и мотоциклов)	— Все виды розничного распространения новых и бывших в употреблении товаровОКВЭД розничная торговля делится в зависимости от места и направленности торговли:- через универсамы;- в специализированных и не специализированных магазинах;- в палатках на рынке;- интернет- и почтовая торговля (курьерскую доставку).Например, Оквэд торговля строительными материалами стоит искать в разделе:47.5 Розничная торговля прочими бытовыми изделиями и в специализированных магазинах.	Если ваша компания торгует широким спектром товаров и выделить преобладающую группу сложно, используем Оквэд торговля неспециализированная:47.1 Торговля розничная в неспециализированных магазинах

Шаг третий: организация работы с личными данными

Федеральный закон №152 определяет обязанности операторов персональных данных (ПнД):

• получать и работать только с нужной информацией;
• обрабатывать ПнД, получив согласие пользователя;
• дать доступ к Политике конфиденциальности;
• по запросу владельца давать доступ к его ПнД;
• редактировать или удалять ПнД по требованию владельца;
• организовать хранение с защитой от копирования и неправомерного доступа;
• хранить данные на серверах, расположенных в РФ.

Персональные данные — любая информация, по которой можно определить клиента магазина. В законе нет полного списка данных, которые можно отнести к персональным. В Роскомнадзоре считают, что это:

• ФИО;
• данные паспорта;
• полная дата рождения;
• место рождения, проживания;
• e-mail;
• телефонный номер;
• семейное и социальное положение;
• информация об образовании, профессии;
• данные о доходах.

Согласно закону, к операторам ПнД причисляют все сайты, на которых есть:

• личный кабинет пользователя;
• форма регистрации, подписки, запроса на обратную связь;
• анкета;
• кнопка обратного звонка;
• реализованная схема сбора ПнД (например, форма заказа товара).

Чтобы организовать работу с личными данными, владелец магазина должен оформить три документа:

1. Соглашение пользователя.
2. Публичную оферту на онлайн продажу товаров.
3. Политику конфиденциальности.

• полное наименование и адрес юридического лица или ИП;
• цель обработки ПнД;
• категории ПнД;
• категории субъектов, данные которых планируется собирать;
• правовое основание для сбора;
• список действий с ПнД;
• перечень мер для защиты данных;
• контакты лиц, ответственных за работу с ПнД;
• дату начала обработки (можно указать дату регистрации бизнеса);
• условия прекращения обработки ПнД.

Есть простой шаблон уведомления в Роскомнадзор с рекомендациями по заполнению.

Сроки подачи отчетности и оплаты налогов

Независимо от системы налогообложения, избежать штрафных санкций можно только при условии своевременной подачи отчетности и оплаты обязательных платежей. Нарушение сроков может стать основанием для проведения внеплановой проверки и визита сотрудников налоговой службы. По ее итогу предпринимателю будут доначислены налоги и выписан штраф.

Для каждого режима утверждены свои сроки подачи отчетности и оплаты платежей:

Чтобы получить больше информации о порядке налогообложения и сроках внесения средств можно обратиться в ФНС по месту регистрации бизнеса.

• УСН. Декларация подается до 30 апреля. Предпринимателю, который выбрал такую систему налогообложения, придется ежеквартально оплачивать страховые взносы. Исключение возможно только в том случае, если их сумма превысила сумму выплаты. В такой ситуации их можно вернуть или оставить в счет будущей оплаты.
• ОСНО. В связи с тем, что это самый сложный режим, чтобы не пропустить сроки подачи отчетности лучше доверить эту работу бухгалтеру. Декларация по НДФЛ должна быть сдана не позже 30 апреля, а по НДС — до 20 числа по итогам последнего квартала. Оплата налога на имущество осуществляется один раз в квартал в сроки, предусмотренные действующим законом.
• ЕНВД. Срок подачи ежеквартальной декларации – до 20 числа, а оплата налога – до 25 числа следующего после окончания квартала месяца.

Система налогообложения

Перед тем, как начать работать, у некоторых возникает вопрос: «Какое налогообложение лучше для ИП при розничной торговле интернет магазина?» Популярностью пользуется УСН и ОСНО.

Некоторые предприниматели пытаются перейти на ЕНВД или на патент (ПСН). Благодаря тому, что расчёт налога осуществляется по фиксированным показателям, а не по фактическому доходу, то эти системы помогают сократить нагрузку налогов.Но интернет магазин не относится к розничной торговле, что препятствует переходу на патент и вменёнку.

К оптимальному варианту относят упрощённую систему. К преимуществам относят: меньше сдаваемой отчётности и выгодное налогообложение.

Общий режим применяется в нескольких вариантах:

1. Клиентами магазина являются исключительно юридические лица, которые проводят оплату НДС.
2. Импорт товара осуществляется на территорию России, при этом уплата НДС обязательная.

Выбирая для интернет магазина налогообложение по упрощённой системе, ИП в 2020 году должен выбрать оплату налогов по принципу «доходы» или «доходы минус расходы». Первый вариант предполагает налог с суммы полученного дохода, без вычета расходов.

Второй вариант основан на чистой прибыли, после вычета всех расходов. Ставка составит 15%.

Выбирать такой способ выгодно только в том случае, если соблюдаются условия:

• наценка на приобретаемый товар не превышает 30%;
• все расходы предприниматель подтверждает документально.

Если возникает сложность с получением накладных, чеков и счетов, то лучше отказаться от данного выбора.

Когда оплата покупок происходит за наличные средства, требуется установить аппарат ККТ, за обслуживание кассы придётся платить каждый месяц.

При подаче заявления на оформление бизнеса указывают переход на упрощённую систему, если этого сделано не будет, то бизнес автоматически переходит на ОСНО.

Выбор ОКВЭД

При выборе кода ОКВЭД необходимо указывать не только код для основного вида деятельности, но и дополнительные коды, которые могут уточнить то, чем занимается ИП, а также быть полезными в случае дальнейшей диверсификации деятельности.

Налоговые службы рекомендуют указывать не менее 3 и не более 30 кодов. При этом, они должны максимально охватывать виды деятельности ИП для того, чтобы впоследствии не возникало налоговых споров.

Наконец, важно внимательно указывать коды ОКВЭД в заявлении, поскольку представители ИФНС не могут их редактировать: в результате, ошибка может быть приравнена к ситуации предоставления недостоверных сведений, что приведет к отказу в регистрации. Интернет-бизнес является одной из областей, для которой можно выбрать большое количество кодов, среди которых:

Интернет-бизнес является одной из областей, для которой можно выбрать большое количество кодов, среди которых:

Розничная торговля по заказам	код 52.61. Здесь возможна детализация до розничной торговли, осуществляемой через компьютерные сети – код 52.61.2 (данный код является предпочтительным в качестве основного при регистрации ИП для интернет магазина)
Прочая торговля вне магазинов	код 52.63
Прочая деятельность, которая связана с использованием вычислительной техники и IT-технологий	код 72.60
Предоставление различных видов услуг	код 74.8 и т.п.

При выборе кодов полезно пользоваться приложением А к справочнику ОКВЭД, в котором детализируется информация по каждому из направлений.

Важно учитывать, что некоторые налоговые службы требуют указание всех подразделов выбранной деятельности из списка кодов ОКВЭД

Этапы

По закону индивидуальные предприниматели могут заниматься только видами деятельности, которые не приносят опасности для людей.

Соответственно, продажа алкогольной продукции и оружия запрещена. При этом, для реализации некоторых видов продукции необходимо пройти процедуру лицензирования для законной продажи.

Этап №3. Оплата государственной пошлины – ее размер на данный момент составляет 800 рублей. После получения реквизитов, ее можно оплатить в любом отделении банка или специализированном терминале

Важно сохранить оригинал квитанции

Этап №4. Сбор документов, необходимых для регистрации.

Среди них:

• заявление на регистрацию в качестве ИП по форме Р21001;
• ксерокопии паспорта и ИНН;
• оригинал квитанции об оплате пошлины;
• уведомление о переходе на один из специальных режимов налогообложения (только в случае необходимости).

Этап №5. Подача заявления на регистрацию – оно должно быть заполнено либо от руки печатными буквами, либо на компьютере.

Перед подачей необходимо проверить следующие пункты:

• наличие кодов ОКВЭД (минимум 4 знака);
• заполнение каждой графы;
• наличие нумерации на листах;
• указание наименования и кода налогового органа.

Этап №6. Получение свидетельства о регистрации ИП. Оно получается по истечении 5 рабочих дней в том органе, куда производилась подача документов. Вместе с ним выдается выписка из ЕГРИП, уведомления о постановке на учет в налоговой службе и о регистрации в ПФР.

Этап №8. Открытие расчетного счета. Он необходим в случае если уровень безналичного расчета доходит до 100 тысяч рублей.

В случае использования услуг специализированных компаний, занимающихся регистрацией ИП, длительность выполнения всех вышеуказанных этапов может сократиться, а вероятность ошибок будет сведена практически к нулю. Стоимость услуг подобных компаний варьируется в пределах от 1000 до 5000 рублей.

Нужна ли регистрация при работе по схеме дропшиппинга?

Много магазинов, предлагающих товары в интернете, работают по схеме дропшиппинга. Организаторы такого вида деятельности не относят ее к категории хозяйствования, поскольку фактически являются витриной чужого бизнеса. Товар поставляется по прямой схеме от поставщика к покупателю, а владелец виртуального магазина на своей площадке сводит их, выступая посредником. Свое решение работать без оформления дропшиппер объясняет тем, что он не занимается торговой деятельностью в ее классическом понимании. Однако, в налоговом законодательстве регламентировано необходимость уплаты налогов с прибыли, полученной любым способом. В данном ракурсе ведется посредническая деятельность, результатом которой является полученный доход в виде агентского вознаграждения.

Достоинства и недостатки наличия ИП

Преимуществом станет и то, что государство всегда поддерживает предпринимателей, которые стоят на учете. Оно старается оказывать помощь молодым предпринимателям, упрощая им работу и по возможности освобождая от огромных налогов, а иногда и совсем.

Обратите внимание! В налоговом законодательстве существуют такие схемы, как УСН и ПСН. Эти системы включают в себя налоговые каникулы для новичков и схемы минимальных ставок

Важное достоинство зарегистрированного ИП — это статус предпринимателя. При закупке товаров у дилера компании отдают предпочтение зарегистрированным бизнесменам

Кроме налогов предприниматели также обязаны:

• уплачивать страховые взносы за себя и своих рабочих. Здесь не имеет значения размер дохода организации, страховые взносы должны платить даже пенсионеры, зарегистрировавшие ИП. Также уплачиваются отчисления во внебюджетные фонды страховых компаний;
• вести разные виды отчетности;
• при наличие расчетного счета нужно платить за его обслуживание. Наличие расчетного счета необязательно, но это очень удобно при безналичных расчетах.

Документы, необходимые для регистрации

Законной продажа будет только в том случае, если продавец оформит ЮЛ или ИП. ООО или ИП? Каждый из вариантов отличается своими преимуществами и недостатками. При работе ИП нужно уплачивать меньший размер налогов. Меньшим будет и объем отчетности. Если при работе будут допущены правонарушения, административная ответственность также будет мягкой. Однако ИП несет личную ответственность по обязательствам, тогда как учредитель ООО расплачивается в рамках своей доли. ИП не может реализовывать алкоголь. Если продается алкогольная продукция, нужно оформлять ООО. Регистрация лица предполагает сбор ряда документов.

Регистрация ООО

Для государственной регистрации ООО нужны эти документы:

• Заявление о своих намерениях.
• Устав (составляется в двух экземплярах).
• Решение о формировании общества, если учредитель один.
• Договор и протокол собрания, на котором принято решение о формировании ООО, если учредителей несколько.
• Копии паспорта учредителей.
• Квитанция об уплате пошлины.
• Если ООО будет работать на УСН, нужно составить заявление о переходе на этот режим налогообложения.

Иногда могут затребовать дополнительные документы. К примеру, если один из учредителей не является собственником площади по юридическому адресу, нужно гарантийное письмо. Оформление ООО длится приблизительно на протяжении недели. После завершения регистрации заявителю выдаются эти бумаги:

• Устав, в котором есть пометка о регистрации.
• Свидетельство о регистрации, присвоении ИНН.
• Документ из ЕГРЮЛ.

Деятельность общества основывается на этих документах.

Регистрация ИП

Для оформления ИП понадобится меньший перечень бумаг:

• Квитанция о том, что пошлина была выплачена.
• Заявление, которое было заверено в нотариальной конторе.
• Копия паспорта и свидетельства ИНН.
• Если ИП собирается работать на УСН, нужно направить соответствующее заявление.

Заявление нужно заверять у нотариуса только тогда, когда документы подает представитель ИП. Бумаги нужно направлять в регистрирующий орган. ИП регистрируется на протяжении 5 дней. После этого срока лицу выдается выписка из ЕГРИП и свидетельство о регистрации. Уведомление о том, что оформление завершилось, предоставляется Росстатом. Получить его можно по почте, если лицо не может явиться в орган лично.

Подготовка к работе интернет-магазина

Перед началом продаж нужно удостовериться, подлежит ли деятельность лицензированию. Соответствующая информация содержится в ФЗ «О лицензировании отдельных направлений деятельности». В этом законе содержится перечень работ, на которые требуется получать лицензию. На некоторые виды товаров нужно оформлять лицензию. Сертификация может быть добровольной или обязательной. Даже если товар, готовящийся к продаже, не входит в список для обязательного лицензирования, получить сертификат рекомендуется. Это позволит заслужить доверие со стороны покупателей, отвоевать место на рынке.

Ответственность и штрафы за работу интернет магазин без ИП

Незаконная деятельность становится поводом для применения:

• Штраф 500-2 000 рублей за отсутствие регистрации по ст.14.1 КоАП РФ. (админ.ответственность);
• Штраф в 10 % от суммы дохода (не меньше 40 000 рублей) по п.2 ст.116 НК РФ.;
• уголовной ответственности по ст.171 УК РФ (при особо крупном размере дохода). Штраф до 300 000 рублей, вплоть до лишения свободы на 6 месяцев.

С 1.07.2018 кассовая техника должна применяться даже ранее освобожденными от такой обязанности категориями. Отсутствие кассового аппарата ведет к нарушению ФЗ № 54. Наказание выражается штрафом от 30 000 рублей. При повторном нарушении деятельность предпринимателя может приостанавливаться до 90 суток.

Но в некоторых случаях наличие кассового аппарата для ИМнеобязательно, а именно если:

• Оплата картой проводится непосредственно на сайте магазина
• Если оплата товара проводится посредством платежных агрегаторов (то есть сначала деньги идут агрегатору, а он уже дальше перечисляет их на р/с владельца ИМ)
• В случае если ИП находится на патентном типе налогооблажения

В каких случаях организация должна встать на учет в налоговой инспекции и как это сделать

Нужно ли организации встать на налоговый учет в инспекции по местонахождению ее склада, который находится по другому адресу и в котором имеется лишь одно рабочее место охранника

Да, нужно.

Организация должна встать на учет по местонахождению каждого обособленного подразделения (абз. 2 п. 1 ст. 83 НК РФ). Обособленным признается любое территориально обособленное от организации подразделение, в котором оборудованы рабочие места, созданные на срок более одного месяца (ст. 11 НК РФ).

Из этих норм следует, что количество стационарных рабочих мест (как и режим работы сотрудников) не имеет значения для признания склада обособленным подразделением организации. Поэтому, даже если в обособленном подразделении работает только один сотрудник, организация должна встать на учет по местонахождению подразделения.*

Аналогичные разъяснения содержатся в письмах Минфина России от 3 сентября 2012 г. № 03-02-07/1-211 и от 21 декабря 2009 г. № 03-02-07/1-550, УФНС России по г. Москве от 31 марта 2010 г. № 16-15/033302.

Как открыть ИП для онлайн-магазина

Гражданину следует оформить ИП в стандартном порядке, выполнив следующие действия:

• выбрать нужные ОКВЭДы из перечня;
• составить заявление по ;
• собрать пакет документов;
• подать заявление в ФНС.

Есть несколько способов подачи заявления, среди которых:

• личное обращение в ФНС напрямую или через МФЦ;
• направление документов по почте. Предварительно нужно будет заверить заявление через нотариуса;
• подача заявления через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. В данном случае можно использовать электронную подпись, тогда не придется являться в отделение лично. Если ЭЦП отсутствует, то можно подать заявление онлайн, а в назначенное время явиться в ФНС лично и подписать бумаги.

Основная проблема – это правильный выбор нужных видов деятельности.

Выбор ОКВЭД

Правильный выбор кодов классификации видов деятельности – это один из первых шагов, которые нужно предпринять перед началом деятельности. 

В заявлении можно перечислить хоть все имеющиеся коды. Обязанность по подаче дополнительной отчетности и налогообложению возникает только после начала ведения реальной деятельности в определенном направлении. Однако основной ОКВЭД все же лучше подобрать правильно.

Для онлайн-магазинов следует выбрать следующие коды:

• 99 — розничная торговля вне магазинов;
• 91.1 — розничная торговля по почте;
• 91.2 — розничная продажа через интернет;
• 91.3 — онлайн-аукционы.

Этих видов деятельности будет вполне достаточно для функционирования онлайн-магазинов.

Налоги и обязательные платежи ИП 2021

Какие налоги платит ИП? Это зависит от того, какую систему налогообложения вы выбрали. Налоги отличаются ставкой, базой, периодом, порядком расчета и сроками уплаты. Если вас интересует, как уменьшить налоги ИП, то надо ознакомиться со всеми системами налогообложения, действующими в РФ.

Предприниматели могут выбрать одну из пяти систем налогообложения для ИП:

1. ОСНО или общая система налогообложения – сложная, с высокой налоговой нагрузкой, но позволяющая вести любой вид деятельности и не имеющая никаких ограничений. Работать на ОСНО может любой желающий, но если говорить об уменьшении налогов ИП, то таких возможностей общая система налогообложения для ИП не дает. Ставка на получаемые доходы будет на этом режиме такой же, как и НДФЛ с зарплаты – 13%, а кроме того, надо платить НДС – самый сложный для расчета и уплаты налог. Ставка НДС, в зависимости от категории товара или услуг, составляет от 0% до 20%. Но от уплаты этого налога можно получить освобождение, если доход за три месяца не превысил 2 млн рублей.
2. УСН или упрощенная система налогообложения – ее выбирает большинство начинающих предпринимателей. У этого режима есть два варианта: УСН Доходы и УСН Доходы минус расходы, которые сильно отличаются между собой. Если вы выберете объект «Доходы», то налог ИП на УСН в 2021 году составит всего 6% от полученного дохода. Это хороший вариант, если расходы, связанные с бизнесом, у вас небольшие, потому что учитывать затраты на этом режиме нельзя. Если же расходы составляют 65-70% доходов, то выгоднее выбирать УСН Доходы минус расходы. Налоги ИП в этом случае будут рассчитываются по ставке от 5% до 15% на разницу между доходами и расходами. Разрешенные виды деятельности на УСН почти совпадают с видами деятельности, доступными любому ИП на ОСНО.
3. ЕСХН или сельхозналог – выгодный режим, на котором надо платить всего лишь 6% от разницы доходов и расходов. Кроме того, с 2019 на этом режиме надо перечислять НДС, от уплаты которого можно освободиться, если доходы не превышают 80 млн рублей в год. Применять ЕСХН вправе только ИП, производящие собственную сельхозпродукцию или занимающиеся рыбоводством, а также те, кто оказывает им определенные услуги.
4. ПСН или патентная система налогообложения. Это единственный налоговый режим, предназначенный только для ИП. Особенность ПСН в том, что налогом облагается не реальный, а рассчитанный государством доход. Виды деятельности ограничены услугами и розницей, но разрешено также мелкое производство: валяной обуви, очков, визиток, ковров, сельхозинвентаря, молочной продукции, хлеба, колбас и др.
5. НПД или налог на профессиональный доход — новый режим, который начинался в качестве эксперимента, но с 2021 года действует во всех регионах РФ. Применять его могут только ИП без работников, которые занимаются оказанием услуг, выполнением работ и продажей товаров собственного изготовления.

Все специальные системы налогообложения (УСН, ЕСХН, ПСН, НПД) требуют от предпринимателя соблюдения множества условий: ограничение численности работников, лимит получаемых доходов, определенные виды деятельности и др. Выбор системы налогообложения с учетом всех критериев уже превращается в непростую задачу, а ведь у ИП есть обязанность платить, кроме налогов, еще и страховые взносы за себя.

Взносы ИП за себя – это отчисления в фонды на пенсионное и медицинское обеспечение. Каждый год государство рассчитывает фиксированную сумму, которую ИП должен платить, независимо от того, работал ли он и был ли получен доход (исключение — НПД, где взносы платят добровольно).

В 2021 году фиксированная сумма взносов предпринимателя за себя составляет 40 874 рубля. Если же ваши доходы за год превысили 300 000 рублей, то взносы в ПФР рассчитывают дополнительно, из расчета 1% от дохода сверх лимита. 

Собираетесь открыть ИП? Не забудьте про расчетный счёт — он упростит ведение бизнеса, уплату налогов и страховых взносов. Тем более сейчас многие банки предлагают выгодные условия по открытию и ведению расчётного счёта. Ознакомиться с предложениями вы можете у нас на сайте.

Открытие интернет-магазина без вложений

По причинам, вероятно, уже понятным читателю, совершенно беззатратное открытие электронной торговой точки невозможно, а идти речь может лишь о минимизации расходов до суммы, по разным оценкам колеблющейся вокруг эквивалента трехсот долларов. Эти издержки предназначены для оплаты:

• Создания одностраничного интерфейса;
• Хостинга;
• Госпошлины ИП;
• Скромной рекламной кампании.

При этом эффективность вложения даже этой небольшой суммы никто не может гарантировать.

Избегайте распространенных ошибок

Условно их можно разделить на следующие три группы:

Стратегические

Человек, задумавший торговлю в интернете, сам не определился с приоритетами, решив «пуститься по воле волн», что сказывается на функционале сайта, да и вообще на результате. Не проработан бизнес-план. К чему-то хорошему такой авантюризм вряд ли приведёт;
Стремление сразу же всё организовать. Магазин подобен живому организму и в идеальном случае всегда находится в состоянии развития

Начинать следует с самого необходимого, жизненно важного, а затем терпеливо стремиться к недостижимому идеалу;
Слабое осознание важности рекламы и мероприятий по продвижению;
Пассивность после открытия магазина и ожидание доходов, которые появятся сами собой;
Отсутствие знаний в области бизнеса. Интернет-торговля ведётся по общим законам, и заниматься ею ничем не легче, чем заведовать обычным магазином;
SEO-продвижение построено неэффективно, что ведёт к низкой результативности работы поисковых систем;
Слабая работа в группах и сообществах социальных сетей;

Технические

Чрезмерный эстетизм в ущерб функциональности интерфейса. Магазин должен не восхищать или удивлять, а в первую очередь продавать

В то же время излишняя скупость оформления тоже производит не лучшее впечатление;
Недостаточное внимание к соотношениям размеров в разных странах (при торговле обувью и одеждой) приводит к неоправданным возвратам товара. Их нужно указывать любым способом, хоть в сантиметрах, но так, чтоб люди понимали;
Неудобные интерфейс и корзина

Перегруженность главной страницы картинками: такая пестрота отпугивает;
Попытки неквалифицированного вмешательства в работу функционала;
Низкое качество контента. Небрежность губительна для любого дела;
Незнание всех возможностей применяемой CMS;
Плохая логистика;
Слабый уровень обратной связи – трудности, возникающие у клиентов при попытке связаться с продавцом, отворачивают их от сайта;
Сложные и ограниченные условия платежей.

Экономические

• Следствием не проведенных должным образом маркетинговых исследований становятся неконкурентоспособные цены, по которым никто не хочет покупать товар;
• Отсутствие товарного запаса, вызванное неверной оценкой популярности ходовых позиций.

Опубликовано:

Добавить комментарий

Вам понравится